Навіть прибутковий бізнес може зіткнутися з нестачею коштів, якщо оплати від клієнтів надходять пізніше, ніж потрібно сплачувати оренду, зарплати чи постачання. Короткий 30-денний план допомагає власнику бачити не лише очікуваний дохід, а й конкретні дні, коли грошей на рахунку може не вистачити.

Почніть із залишку, а не з прогнозу продажів

Запишіть фактичний залишок на рахунках і в касі на початок періоду. Не включайте кредитний ліміт та гроші, які клієнт лише пообіцяв сплатити. Далі розмістіть у календарі підтверджені надходження: оплачені замовлення, платежі за договорами та регулярні продажі, для яких є обґрунтована історія.

Розділіть витрати на три групи

  • Критичні: зарплати, податки, оренда, зв’язок і платежі, без яких робота зупиниться.
  • Змінні: сировина, доставка, комісії та реклама, що залежать від обсягу продажів.
  • Відкладені: закупівлі й оновлення, які можна перенести без шкоди для безпеки та договорів.

Для кожного платежу вкажіть дату, суму і відповідальну людину. Щоденний залишок рахується просто: кошти на початок дня плюс надходження мінус витрати. Якщо прогноз стає від’ємним, проблему видно до того, як вона перетвориться на прострочення.

Підготуйте три сценарії

Базовий сценарій відображає реалістичний план, обережний — менші або пізніші надходження, а стресовий — тимчасову зупинку частини продажів. Для Києва доречно окремо передбачити витрати на резервне живлення, мобільний інтернет, альтернативну доставку та безпечне зберігання товару. Не купуйте обладнання лише через страх: порівняйте його ціну з реальною вартістю простою.

Щотижнева перевірка

  1. Замініть прогнозні суми фактичними.
  2. Перенесіть дати платежів, які змінилися.
  3. Позначте прострочену дебіторську заборгованість.
  4. Перевірте запас грошей щонайменше на критичні витрати.
  5. Зафіксуйте одну дію на наступний тиждень: прискорити оплату, скоротити витрати або домовитися про графік.

Таблиця не замінює бухгалтерський облік, але дає керівнику оперативну картину. Для податків, кредитування та змін у договорах варто консультуватися з бухгалтером або юристом.

Корисний ресурс

Дія.Бізнес — консультації та освітні матеріали для підприємців.